Em uma tradução livre, Compliance quer dizer "conformidade com as especificações" onde e geralmente este termo é usado em processos de adequação às normas regulamentadas pela legislação.

Na área empresarial, este termo é voltado principalmente para as "Regras de Conduta" da empresa, dos seus colaboradores, orgânicos e terceirizados e também dos seus cliente e fornecedores.

Subordinado ao Gestor da Segurança Empresarial, o Chief Compliance Officer (CCO) deve zelar pelos valores e pela imagem da organização, investigando e detectando atos de corrupção que podem prejudicar os resultados financeiros.

A Moked, especializada na área de auditoria interna, assume a coordenação ou a gestão da Área de Compliance, garantindo o cumprimento da Política estabelecida.

Perfil típico de um fraudador: homem, na faixa dos 40 anos de idade, trabalha há mais de cinco anos na companhia, possui acesso fácil às operações financeiras e evita sair de férias prolongadas.